Et comment openthebox aide les banquiers à les trouver, plus rapidement
Une réserve accumulée démontre qu’une entreprise a une capacité bénéficiaire et met délibérément des ressources de côté pour de futures distributions ou investissements. Pour les banquiers et les conseillers financiers, cela représente bien plus qu’un simple choix comptable : c’est l’indication d’un potentiel flux de trésorerie futur — et donc une opportunité pour les banques de se positionner comme partenaires dans ce flux. Cela ouvre également la porte à des conversations pertinentes et à des opportunités commerciales.
Une réserve spécifique est la réserve de liquidation, qui permet aux petites entreprises belges de mettre de côté une partie de leur bénéfice net. Rien qu’en 2021, les entreprises belges ont constitué près de 10 milliards d’euros de réserves de liquidation. Grâce à ce régime fiscal, ces bénéfices peuvent actuellement être distribués à un taux d’imposition combiné de 13,64 % — une incitation importante pour une planification financière intelligente. (De Tijd)
En raison de l’Accord de Pâques (avril 2024), ce régime changera à partir du 1er juillet 2025 :
- Pour les nouvelles réserves de liquidation, le délai d’attente sera réduit à 3 ans, mais le précompte mobilier lors de la distribution augmentera à 6,5 %.
- Cela porte la charge fiscale totale à 15 % (10 % de prélèvement anticipatif + 6,5 % de précompte mobilier).
- Pour les réserves existantes, l’ancien système (5 ans et 5 % de précompte mobilier) reste en vigueur, mais les entreprises peuvent aussi opter pour une distribution plus rapide après 3 ans à 6,5 %.
Comment trouver ces entreprises avec openthebox
Avec openthebox, les banquiers et les gestionnaires de relations peuvent facilement détecter les entreprises qui :
✅ constituent une réserve pouvant contenir une réserve de liquidation ;
✅ ont une capacité bénéficiaire et donc une probabilité accrue de futurs flux de trésorerie ;
✅ ont un profil de petite entreprise, leur permettant de générer et de réserver des bénéfices de manière stratégique.
De plus, openthebox aide à détecter d’autres événements de trésorerie, comme les distributions de dividendes ou les réductions de capital.
Comment openthebox vous aide :
- En analysant intelligemment tous les comptes annuels et autres publications quotidiennement, vous obtenez une vue d’ensemble des entreprises qui constituent des réserves et créent ainsi une marge de manœuvre financière.
- Grâce aux filtres sur le chiffre d’affaires, le total du bilan et les effectifs, vous pouvez sélectionner spécifiquement les entreprises qui se qualifient comme petites entreprises.
Vous obtenez ainsi une liste restreinte d’entreprises présentant des événements de trésorerie potentiellement intéressants — prêtes pour un suivi commercial.
Ouvrir la porte à des conversations précieuses avec les clients
Les entreprises qui constituent des réserves de liquidation se concentrent sur leur stratégie de croissance, leur politique de dividendes ou leur planification financière. Cela offre une opportunité unique de discuter :
- des investissements ou distributions futurs ;
- des solutions d’investissement pour la trésorerie disponible ;
- de l’optimisation de la position de trésorerie et de la structure du capital.
Des banques comme ABN AMRO Private Banking constatent comment un gestionnaire de relations bien préparé fait la différence :
« Nous ne voulons pas poser à l’entrepreneur des questions standards ou génériques, mais plutôt aborder les problématiques qui sont pertinentes pour lui. Pour un banquier privé, la combinaison d’une bonne connaissance du client et de la réponse aux standards de qualité attendus est très importante. La polyvalence d’openthebox nous permet de nous préparer de manière optimale. »
Grâce à openthebox, vous pouvez également détecter les entreprises dont le chiffre d’affaires, l’EBITDA ou les fonds propres sont en croissance. Cela aide à repérer les entreprises en expansion, à détecter l’accumulation de trésorerie et à donner la priorité aux clients les plus pertinents. Ainsi, un banquier entre dans la conversation préparé — avec les bonnes questions et les bonnes solutions.
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